Hướng dẫn toàn diện về thuế tiền điện tử ở Hoa Kỳ

Dịch vụ sao chép giao dịch. Algo của chúng tôi tự động mở và đóng giao dịch.

Thuật toán L2T cung cấp các tín hiệu có lợi nhuận cao với rủi ro tối thiểu.

Giao dịch tiền điện tử 24/7. Trong khi bạn ngủ, chúng tôi giao dịch.

Thiết lập 10 phút với những lợi thế đáng kể. Sách hướng dẫn được cung cấp khi mua hàng.

79% Tỷ lệ thành công. kết quả của chúng tôi sẽ kích thích bạn.

Lên đến 70 giao dịch mỗi tháng. Có hơn 5 cặp có sẵn.

Đăng ký hàng tháng bắt đầu từ £ 58.

L2T gì đó

TELEGRAM

KẾT QUẢ

Thế giới tiền điện tử đã mang lại những cơ hội đầu tư thú vị lên hàng đầu, nhưng điều cần thiết là phải nhận ra rằng những tài sản kỹ thuật số này đi kèm với trách nhiệm về thuế. Tại đây, chúng ta sẽ khám phá sự phức tạp của việc đánh thuế tiền điện tử ở Hoa Kỳ, làm sáng tỏ những gì phải chịu thuế và những gì không phải chịu thuế trong nhiều giao dịch tiền điện tử.

Thuế tiền điện tử ở Hoa Kỳ

IRS đã giới thiệu loại tiền điện tử đầu tiên của mình hướng dẫn về thuế vào năm 2014. Tuy nhiên, đó không phải là cho đến 2019 rằng người nộp thuế đã được hướng dẫn rõ ràng để báo cáo các khoản đầu tư tiền điện tử của họ trên tờ khai thuế thu nhập.

Một nguyên tắc cơ bản vẫn nhất quán kể từ năm 2014: tiền điện tử và tài sản dựa trên blockchain được coi là tài sản vì mục đích thuế chứ không phải tiền tệ. Điều này có nghĩa là bất kỳ giao dịch nào mang lại lợi nhuận đều phải được báo cáo và đánh thuế.

Theo dõi việc nắm giữ tiền điện tử để tính thuế

Trái ngược với niềm tin phổ biến, quyền sở hữu tiền điện tử không hoàn toàn ẩn danh, đặc biệt là với IRS. Cơ quan thuế có thể theo dõi và phân tích ví tiền điện tử của cá nhân thông qua việc tiết lộ sàn giao dịch tập trung và phân tích dữ liệu blockchain.

Do đó, điều quan trọng là các nhà đầu tư phải báo cáo các giao dịch tài sản kỹ thuật số của mình trên Biểu mẫu 1040 khi nộp thuế. Ngoài ra, các sàn giao dịch tiền điện tử tập trung có nghĩa vụ gửi Mẫu 1099-K dành cho các nhà đầu tư có giao dịch hàng năm vượt quá 20,000 USD hoặc hơn 200 giao dịch.

IRS đã làm việc chăm chỉ để liên kết ví tiền điện tử với chủ sở hữu của chúng bằng nhiều phương pháp khác nhau. Một số ví thậm chí còn cho phép người dùng kết nối thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ của họ và việc chia sẻ địa chỉ ví với các sàn giao dịch tập trung có thể để lại dấu vết. Rõ ràng rằng cố gắng trốn thuế là một nỗ lực có rủi ro cao.

Bitcoin, Altcoin hoặc Stablecoin: Có bị đánh thuế hay không?

Vì mục đích thuế, không có sự khác biệt giữa Bitcoin, Ethereum hoặc bất kỳ loại tiền điện tử nào khác. Cho dù chúng là bằng chứng công việc, bằng chứng cổ phần, altcoin hay stablecoin, chúng đều tuân thủ các quy định thuế giống nhau. Điều quan trọng là liệu hoạt động đầu tư của bạn có thuộc “sự kiện chịu thuế” hay không.

Các sự kiện không chịu thuế đối với đầu tư tiền điện tử

• Mua và nắm giữ tiền điện tử: Việc mua token bằng tiền của bạn và giữ chúng trong ví sẽ không gây ra sự kiện chịu thuế. Tuy nhiên, điều cần thiết là phải duy trì hồ sơ chính xác vì chi phí mua hàng sẽ quyết định nghĩa vụ thuế trong tương lai.
• Chuyển tiền điện tử giữa các ví: Việc di chuyển token giữa các ví bạn sở hữu không phải là hoạt động chịu thuế. Ví dụ: chuyển mã thông báo từ ví phần mềm hoặc ví giám sát sang ví không giám sát như Ledger Nano hoặc Trezor không yêu cầu báo cáo.

Các sự kiện chịu thuế đối với đầu tư tiền điện tử

• Bán tiền điện tử: Việc bán Bitcoin hoặc bất kỳ loại tiền điện tử nào khác để kiếm lợi nhuận để đổi lấy tiền pháp định, chẳng hạn như đô la Mỹ, đều phải chịu thuế. Nghĩa vụ thuế phụ thuộc vào lợi nhuận và nếu bạn bị lỗ, bạn có thể khấu trừ khoản đó dưới dạng lỗ vốn, lên tới 3,000 đô la hàng năm.
• Giao dịch tiền điện tử: Trao đổi một loại tiền điện tử này lấy một loại tiền điện tử khác để kiếm lợi nhuận cũng là một sự kiện phải chịu thuế. Ví dụ như việc mua AVAX trị giá 10,000 đô la và sau đó đổi nó lấy BCH trị giá 15,000 USD mang lại lợi nhuận 5000 USD, chịu thuế.
• Được thanh toán bằng tiền điện tử: Nếu chủ lao động của bạn trả lương cho bạn bằng Bitcoin hoặc bạn nhận được tiền điện tử cho hàng hóa hoặc dịch vụ thì đó được coi là thu nhập chịu thuế, bị đánh thuế theo tỷ lệ thu nhập thông thường, không phải tỷ lệ tăng vốn.
• Khai thác tiền điện tử: Thu nhập từ việc khai thác Bitcoin được coi là thu nhập thông thường, cho dù bạn nắm giữ hay bán token. Cả người khai thác cá nhân và doanh nghiệp đều phải báo cáo phần thưởng khai thác theo cách khác nhau.

Giải mã thuế đầu tư DeFi

Tài chính phi tập trung (Defi) là một lĩnh vực đang phát triển trong lĩnh vực tiền điện tử, cung cấp các giải pháp thay thế hiệu quả cho các dịch vụ tài chính truyền thống. Mặc dù các sàn giao dịch DeFi hiện không bắt buộc phải báo cáo với IRS vào năm 2023, nhưng Cơ sở hạ tầng và cơ sở hạ tầng sắp tới sẽ Đạo luật việc làm đầu tư sẽ bắt buộc thực hiện việc này bắt đầu từ năm 2024. Tuy nhiên, IRS vẫn chưa cung cấp hướng dẫn toàn diện về nhiều giao dịch DeFi.

Các sự kiện có thể bị đánh thuế trong DeFi

• Các khoản cho vay tiền điện tử: Việc vay tiền điện tử không kéo theo các khoản thuế bổ sung, nhưng việc sử dụng tiền điện tử để trả các khoản vay có thể phải chịu thuế. Những người cho vay trong DeFi cũng sẽ phải đối mặt với việc đánh thuế lợi nhuận khi các khoản vay được hoàn trả hoặc tài sản thế chấp được bán.
• Nhóm thanh khoản, đặt cược và canh tác lợi nhuận: Thu nhập từ việc gửi token vào nhóm thanh khoản sẽ bị đánh thuế khi nhận được từ bên thứ ba. Đặt cược theo cặp phải chịu thuế, trong khi đặt cược một phía thì không, nhưng thu nhập từ tiền lãi phải được báo cáo.
• Mã thông báo quản trị/Mã thông báo tiện ích: Việc nhận mã thông báo quản trị hoặc tiện ích sẽ kích hoạt các sự kiện chịu thuế, được báo cáo là thu nhập thông thường dựa trên giá trị đồng đô la của chúng.

Điều hướng thuế NFT

Mã thông báo không thể thay thế (NFT) thể hiện quyền sở hữu tài sản kỹ thuật số trên blockchain. Không giống như tiền điện tử truyền thống, NFT thiếu hướng dẫn thuế IRS toàn diện.

Các sự kiện không chịu thuế đối với NFT

• Tạo NFT: Việc đúc hoặc tạo NFT không tạo ra sự kiện chịu thuế vì giá trị của mã thông báo vẫn chưa được thực hiện.

Sự kiện chịu thuế đối với NFT

• Bán NFT: Bán NFT và nhận tiền thu được, thường bằng ETH, là một sự kiện chịu thuế. Người bán báo cáo lợi nhuận thông thường vì NFT được coi là tài sản phi vốn. Người mua sau này bán NFT phải báo cáo lãi hoặc lỗ vốn.
• Mua NFT: Việc mua NFT không gây ra thuế ngay lập tức, nhưng lãi vốn có thể phát sinh tùy thuộc vào thời gian nắm giữ ETH trước khi giao dịch.

Lời cuối cùng: Thuế tiền điện tử ở Hoa Kỳ

Thuế tiền điện tử là một bối cảnh phức tạp đòi hỏi phải xem xét cẩn thận. Bằng cách hiểu rõ các sự kiện chịu thuế và không chịu thuế trong các giao dịch tiền điện tử khác nhau, các nhà đầu tư có thể tự tin điều hướng các nghĩa vụ thuế của mình. Luôn tham khảo ý kiến ​​của chuyên gia thuế để được hướng dẫn cá nhân nhằm đảm bảo tuân thủ các quy định của IRS trong hệ sinh thái tiền điện tử không ngừng phát triển này.

Nộp thuế không chỉ là luật mà còn là một bước có trách nhiệm trong việc duy trì tính toàn vẹn của thị trường tiền điện tử.

 

Bạn muốn có được “Trải nghiệm Learn2Trade?”Tham gia với chúng tôi tại đây