คู่มือที่ครอบคลุมเกี่ยวกับการเก็บภาษี Cryptocurrency ในสหรัฐอเมริกา

บริการคัดลอกการซื้อขาย Algo ของเราเปิดและปิดการซื้อขายโดยอัตโนมัติ

L2T Algo ให้สัญญาณที่ให้ผลกำไรสูงโดยมีความเสี่ยงน้อยที่สุด

การซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลตลอด 24 ชั่วโมงทุกวัน ในขณะที่คุณหลับ เราซื้อขายกัน

ตั้งค่า 10 นาทีพร้อมข้อดีมากมาย คู่มือมาพร้อมกับการซื้อ

อัตราความสำเร็จ 79% ผลลัพธ์ของเราจะทำให้คุณตื่นเต้น

มากถึง 70 การซื้อขายต่อเดือน มีให้เลือกมากกว่า 5 คู่

การสมัครสมาชิกรายเดือนเริ่มต้นที่ 58 ปอนด์

L2T อะไรสักอย่าง

โทรเลข

ผล

โลกของสกุลเงินดิจิทัลได้นำโอกาสในการลงทุนที่น่าตื่นเต้นมาสู่แถวหน้า แต่สิ่งสำคัญคือต้องตระหนักว่าสินทรัพย์ดิจิทัลเหล่านี้มาพร้อมกับความรับผิดชอบด้านภาษี ที่นี่ เราจะสำรวจความซับซ้อนของการเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในสหรัฐอเมริกา โดยให้ความกระจ่างเกี่ยวกับสิ่งที่ต้องเสียภาษีและสิ่งที่ไม่ได้อยู่ในธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลในวงกว้าง

การเก็บภาษี Cryptocurrency ในสหรัฐอเมริกา

IRS เปิดตัวสกุลเงินดิจิทัลเริ่มต้น แนวทางการจัดเก็บภาษี ในปี 2014 แต่กลับไม่ใช่ จนกระทั่ง 2019 ผู้เสียภาษีได้รับคำสั่งอย่างชัดเจนให้รายงานการลงทุน crypto ของตนในการคืนภาษีเงินได้ของตน

หลักการพื้นฐานยังคงสอดคล้องกันตั้งแต่ปี 2014: สกุลเงินดิจิทัลและสินทรัพย์ที่ใช้บล็อกเชนถือเป็นทรัพย์สินเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี ไม่ใช่สกุลเงิน ซึ่งหมายความว่าธุรกรรมใดๆ ที่ก่อให้เกิดกำไรจะต้องรายงานและเสียภาษี

การติดตาม Crypto Holdings เพื่อการเก็บภาษี

ตรงกันข้ามกับความเชื่อที่นิยม การเป็นเจ้าของ crypto นั้นไม่ได้เปิดเผยตัวตนโดยสิ้นเชิง โดยเฉพาะกับ IRS หน่วยงานภาษีสามารถติดตามและวิเคราะห์กระเป๋าเงินดิจิทัลของแต่ละบุคคลผ่านการเปิดเผยการแลกเปลี่ยนแบบรวมศูนย์และการวิเคราะห์ข้อมูลบล็อกเชน

ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญสำหรับนักลงทุนที่จะต้องรายงานธุรกรรมสินทรัพย์ดิจิทัลของตนในแบบฟอร์ม 1040 เมื่อยื่นภาษี นอกจากนี้ การแลกเปลี่ยน crypto แบบรวมศูนย์ยังจำเป็นต้องส่งอีกด้วย แบบฟอร์ม 1099-K สำหรับนักลงทุนที่มีการซื้อขายต่อปีเกิน $20,000 หรือมากกว่า 200 ธุรกรรม

IRS ทำงานอย่างขยันขันแข็งเพื่อเชื่อมโยงกระเป๋าสตางค์ crypto กับเจ้าของโดยใช้วิธีการต่างๆ กระเป๋าเงินบางใบอนุญาตให้ผู้ใช้เชื่อมต่อบัตรเครดิตหรือบัตรเดบิตของพวกเขา และการแชร์ที่อยู่กระเป๋าเงินกับการแลกเปลี่ยนแบบรวมศูนย์ก็อาจทิ้งร่องรอยไว้ได้ เห็นได้ชัดว่าการพยายามหลบเลี่ยงภาษีเป็นความพยายามที่มีความเสี่ยงสูง

Bitcoin, Altcoins หรือ Stablecoins: ต้องเสียภาษีหรือไม่?

เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี ไม่มีความแตกต่างระหว่าง Bitcoin, Ethereum หรือสกุลเงินดิจิตอลอื่น ๆ ไม่ว่าจะเป็น Proof of Work, Proof of Stake, Altcoins หรือ Stablecoin ทั้งหมดล้วนปฏิบัติตามกฎระเบียบด้านภาษีเดียวกัน สิ่งที่สำคัญคือกิจกรรมการลงทุนของคุณอยู่ภายใต้ "เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี" หรือไม่

เหตุการณ์ที่ไม่ต้องเสียภาษีสำหรับการลงทุน Crypto

• การซื้อและถือ Crypto: การซื้อโทเค็นด้วยเงินทุนของคุณและเก็บไว้ในกระเป๋าเงินจะไม่ทำให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม จำเป็นต้องรักษาบันทึกที่ถูกต้อง เนื่องจากต้นทุนการซื้อจะเป็นตัวกำหนดภาระภาษีในอนาคต
• การโอน Crypto ระหว่างกระเป๋าเงิน: การย้ายโทเค็นระหว่างกระเป๋าเงินที่คุณเป็นเจ้าของไม่ใช่เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ตัวอย่างเช่น การโอนโทเค็นจากซอฟต์แวร์หรือกระเป๋าสตางค์แบบคุมขังไปยังกระเป๋าสตางค์แบบไม่มีการควบคุม เช่น Ledger Nano หรือ Trezor ไม่จำเป็นต้องรายงาน

เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีสำหรับการลงทุน Crypto

• ขายสกุลเงินดิจิทัล: การขาย Bitcoin หรือสกุลเงินดิจิทัลอื่น ๆ เพื่อหากำไรเพื่อแลกกับสกุลเงินคำสั่ง เช่น ดอลลาร์สหรัฐ จะต้องเสียภาษี ความรับผิดทางภาษีขึ้นอยู่กับกำไร และหากคุณขาดทุน คุณอาจสามารถหักเป็นการสูญเสียเงินทุนได้สูงสุดถึง 3,000 ดอลลาร์ต่อปี
• การซื้อขายสกุลเงินดิจิทัล: การแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลหนึ่งไปเป็นอีกสกุลเงินหนึ่งโดยมีกำไรถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเช่นกัน เช่น การซื้อ AVAX มูลค่า 10,000 ดอลลาร์ และต่อมาก็แลกเป็น BCH มูลค่า 15,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ ส่งผลให้มีกำไร 5000 ดอลลาร์ ซึ่งต้องเสียภาษี
• การรับเงินใน Crypto: หากนายจ้างของคุณจ่ายเงินเดือนเป็น Bitcoin หรือคุณได้รับ crypto สำหรับสินค้าหรือบริการ จะถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี โดยเก็บภาษีตามอัตรารายได้ปกติ ไม่ใช่อัตรากำไรจากการขายหุ้น
• การขุด Crypto: รายได้จากการขุด Bitcoin จะถือเป็นรายได้ปกติ ไม่ว่าคุณจะถือหรือขายโทเค็นก็ตาม ทั้งนักขุดที่เป็นงานอดิเรกและธุรกิจแต่ละคนจะต้องรายงานรางวัลการขุดที่แตกต่างกัน

การถอดรหัสภาษีการลงทุน DeFi

การเงินแบบกระจายอำนาจ (Defi) เป็นสาขาที่กำลังขยายตัวภายในสกุลเงินดิจิทัล ซึ่งนำเสนอทางเลือกที่มีประสิทธิภาพนอกเหนือจากบริการทางการเงินแบบดั้งเดิม แม้ว่าปัจจุบันการแลกเปลี่ยน DeFi จะไม่จำเป็นต้องรายงานต่อ IRS ในปี 2023 แต่โครงสร้างพื้นฐานและ พระราชบัญญัติงานการลงทุน จะออกคำสั่งนี้ตั้งแต่ปี 2024 อย่างไรก็ตาม IRS ยังไม่ได้ให้คำแนะนำที่ครอบคลุมเกี่ยวกับธุรกรรม DeFi จำนวนมาก

เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีที่เป็นไปได้ใน DeFi

• สินเชื่อ Crypto: การยืม crypto ไม่ต้องเสียภาษีเพิ่มเติม แต่การใช้ crypto เพื่อชำระคืนเงินกู้นั้นต้องเสียภาษี ผู้ให้กู้ใน DeFi จะต้องเสียภาษีจากกำไรเมื่อมีการชำระคืนเงินกู้หรือขายหลักประกัน
• แหล่งรวมสภาพคล่อง การปักหลัก และการทำฟาร์มผลผลิต: รายได้จากการฝากโทเค็นลงในกลุ่มสภาพคล่องจะต้องเสียภาษีเมื่อได้รับจากบุคคลที่สาม การปักหลักแบบคู่ต้องเสียภาษี ในขณะที่การปักหลักแบบฝ่ายเดียวไม่ต้องเสียภาษี แต่ต้องรายงานรายได้ดอกเบี้ย
• โทเค็นการกำกับดูแล/โทเค็นยูทิลิตี้: การรับโทเค็นการกำกับดูแลหรือยูทิลิตี้จะทำให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ซึ่งรายงานเป็นรายได้ปกติตามมูลค่าเงินดอลลาร์

การนำทางการจัดเก็บภาษี NFT

โทเค็นที่ไม่สามารถเข้ากันได้ (NFT) แสดงถึงความเป็นเจ้าของสินทรัพย์ดิจิทัลบนบล็อกเชน ต่างจากสกุลเงินดิจิทัลแบบดั้งเดิม NFT ขาดหลักเกณฑ์ด้านภาษีของ IRS ที่ครอบคลุม

เหตุการณ์ที่ไม่ต้องเสียภาษีสำหรับ NFT

• การสร้าง NFT: การสร้างเหรียญหรือการสร้าง NFT ไม่ได้สร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี เนื่องจากมูลค่าของโทเค็นยังไม่รับรู้

เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีสำหรับ NFT

• การขาย NFT: การขาย NFT และรับรายได้ ซึ่งโดยทั่วไปจะเป็น ETH ถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ผู้ขายรายงานผลกำไรตามปกติ เนื่องจาก NFT ถือเป็นสินทรัพย์ที่ไม่ใช่ทุน ผู้ซื้อที่ขาย NFT ในภายหลังจะต้องรายงานกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุน
• การซื้อ NFT: การซื้อ NFT จะไม่ทำให้เกิดการเสียภาษีทันที แต่กำไรจากการลงทุนอาจเกิดขึ้นได้ ขึ้นอยู่กับระยะเวลาของการถือครอง ETH ก่อนการทำธุรกรรม

คำสุดท้าย: การจัดเก็บภาษี Cryptocurrency ในสหรัฐอเมริกา

การเก็บภาษี Cryptocurrency เป็นภูมิทัศน์ที่ซับซ้อนซึ่งต้องมีการพิจารณาอย่างรอบคอบ ด้วยการทำความเข้าใจเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีในธุรกรรม crypto ต่างๆ นักลงทุนจึงสามารถนำทางภาระภาษีของตนได้อย่างมั่นใจ ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเสมอเพื่อรับคำแนะนำเฉพาะบุคคลเพื่อให้แน่ใจว่าปฏิบัติตามกฎระเบียบของ IRS ในระบบนิเวศ crypto ที่พัฒนาอยู่ตลอดเวลา

การจ่ายภาษีของคุณไม่เพียงแต่เป็นกฎหมายเท่านั้น แต่ยังเป็นขั้นตอนที่รับผิดชอบในการรักษาความสมบูรณ์ของตลาดสกุลเงินดิจิทัลด้วย

 

สนใจรับ “ประสบการณ์ Learn2Trade” หรือไม่เข้าร่วมกับเราที่นี่