Een uitgebreide gids voor belastingheffing op cryptovaluta in de VS

Service voor kopieerhandel. Onze Algo opent en sluit transacties automatisch.

De L2T Algo levert zeer winstgevende signalen met minimaal risico.

24/7 handel in cryptocurrency. Terwijl u slaapt, handelen wij.

Installatie in 10 minuten met aanzienlijke voordelen. De handleiding wordt meegeleverd bij de aankoop.

79% slagingspercentage. Onze resultaten zullen u enthousiast maken.

Tot 70 transacties per maand. Er zijn meer dan 5 paar beschikbaar.

Maandelijkse abonnementen beginnen bij £ 58.

L2T Iets

TELEGRAM

RESULTATEN

De wereld van cryptocurrencies heeft opwindende investeringsmogelijkheden op de voorgrond gebracht, maar het is essentieel om te erkennen dat deze digitale activa gepaard gaan met belastingverantwoordelijkheden. Hier zullen we de fijne kneepjes van de belastingheffing op cryptocurrency in de Verenigde Staten onderzoeken, waarbij we licht werpen op wat wel en niet belastbaar is in een breed spectrum van cryptotransacties.

Belasting op cryptovaluta in de VS

De IRS introduceerde zijn eerste cryptocurrency belastingrichtlijnen in 2014. Dat was echter niet het geval tot 2019 dat belastingbetalers expliciet de opdracht kregen om hun crypto-investeringen op hun aangifte inkomstenbelasting te vermelden.

Een fundamenteel principe is sinds 2014 consistent gebleven: cryptocurrencies en op blockchain gebaseerde activa worden voor belastingdoeleinden als eigendom beschouwd, niet als valuta. Dit betekent dat elke transactie die winst oplevert, moet worden gerapporteerd en belast.

Crypto-holdings volgen voor belastingheffing

In tegenstelling tot wat vaak wordt gedacht, is crypto-eigendom niet geheel anoniem, vooral niet voor de IRS. De belastingdienst kan de crypto-portemonnees van individuen traceren en analyseren via gecentraliseerde openbaarmaking van uitwisselingen en blockchain-gegevensanalyse.

Daarom is het van cruciaal belang dat beleggers hun transacties met digitale activa op Formulier rapporteren 1040 bij het indienen van belastingen. Bovendien zijn gecentraliseerde crypto-uitwisselingen verplicht zich in te dienen Vorm 1099-K voor beleggers met jaarlijkse transacties van meer dan €20,000 of meer dan 200 transacties.

De IRS heeft hard gewerkt om crypto-wallets aan hun eigenaren te koppelen, met behulp van verschillende methoden. Bij sommige portemonnees kunnen gebruikers zelfs hun creditcards of betaalkaarten koppelen, en het delen van portemonnee-adressen met gecentraliseerde uitwisselingen kan een spoor achterlaten. Het is duidelijk dat pogingen om belastingen te ontduiken een risicovolle onderneming zijn.

Bitcoin, Altcoins of Stablecoins: belastbaar of niet?

Voor belastingdoeleinden is er geen onderscheid tussen Bitcoin, Ethereum of welke andere cryptocurrency dan ook. Of het nu gaat om een ​​bewijs van werk, een bewijs van inzet, altcoins of stablecoins, ze voldoen allemaal aan dezelfde belastingregels. Waar het om gaat is of uw beleggingsactiviteiten onder ‘belastbare gebeurtenissen’ vallen.

Niet-belastbare gebeurtenissen voor crypto-investeringen

• Crypto kopen en vasthouden: Het kopen van tokens met uw geld en het in een portemonnee bewaren ervan leidt niet tot een belastbare gebeurtenis. Het is echter essentieel om nauwkeurige gegevens bij te houden, omdat de aankoopkosten toekomstige belastingverplichtingen zullen bepalen.
• Crypto overbrengen tussen portemonnees: Het verplaatsen van tokens tussen portemonnees die u bezit, is geen belastbare gebeurtenis. Voor het overbrengen van tokens van een software- of bewaarportemonnee naar een niet-bewaarportemonnee zoals Ledger Nano of Trezor is bijvoorbeeld geen rapportage vereist.

Belastbare gebeurtenissen voor crypto-investeringen

• Crypto verkopen: Het verkopen van Bitcoin of een andere cryptocurrency met winst in ruil voor fiatgeld, zoals Amerikaanse dollars, is belastbaar. De belastingplicht is afhankelijk van de winst, en als u verlies lijdt, kunt u dit mogelijk aftrekken als kapitaalverlies, tot maximaal $ 3,000 per jaar.
• Cryptohandel: Het met winst omwisselen van de ene cryptocurrency voor de andere is ook een belastbare gebeurtenis. Kopen bijvoorbeeld AVAX ter waarde van $ 10,000 en later in te ruilen voor BCH ter waarde van $ 15,000 resulteert in een winst van $ 5000, onderworpen aan belasting.
• Betaald worden in Crypto: Als uw werkgever uw salaris in Bitcoin betaalt of u crypto ontvangt voor goederen of diensten, wordt dit beschouwd als belastbaar inkomen, belast tegen de gewone inkomenstarieven, niet tegen de vermogenswinsttarieven.
• Mijnbouwcrypto: Inkomsten uit het minen van Bitcoin worden behandeld als gewoon inkomen, ongeacht of u de tokens bezit of verkoopt. Zowel individuele hobbyistische mijnwerkers als bedrijven moeten mijnbeloningen anders rapporteren.

Het ontcijferen van de DeFi-investeringsbelasting

Decentrale financiering (Defi) is een snelgroeiend veld binnen cryptocurrencies en biedt efficiënte alternatieven voor traditionele financiële diensten. Hoewel DeFi-uitwisselingen momenteel niet verplicht zijn om in 2023 aan de IRS te rapporteren, zullen de komende infrastructuur en Wet op de investeringsbanen zal dit vanaf 2024 verplicht stellen. De IRS moet echter nog uitgebreide richtlijnen geven voor veel DeFi-transacties.

Mogelijke belastbare gebeurtenissen in DeFi

• Crypto-leningen: Het lenen van crypto brengt geen extra belastingen met zich mee, maar het gebruik van crypto om leningen terug te betalen kan wel belastbaar zijn. Kredietverstrekkers in DeFi zullen ook te maken krijgen met belastingheffing op winsten wanneer leningen worden terugbetaald of onderpand wordt verkocht.
• Liquiditeitspools, staking en opbrengstlandbouw: Inkomsten uit het storten van tokens in liquiditeitspools zijn belastbaar wanneer ze van derden worden ontvangen. Op paren gebaseerde staking is belastbaar, terwijl enkelzijdige staking dat niet is, maar rente-inkomsten moeten worden gerapporteerd.
• Governance-tokens/hulpprogramma-tokens: Het ontvangen van governance- of utility-tokens activeert belastbare gebeurtenissen, die worden gerapporteerd als gewoon inkomen op basis van hun dollarwaarde.

Navigeren door NFT-belastingheffing

Niet-fungibele tokens (NFT's) vertegenwoordigen het eigendom van digitale activa op de blockchain. In tegenstelling tot traditionele cryptocurrencies ontberen NFT’s uitgebreide IRS-belastingrichtlijnen.

Niet-belastbare gebeurtenissen voor NFT's

• NFT's maken: Het slaan of creëren van NFT's creëert geen belastbare gebeurtenis, omdat de waarde van het token ongerealiseerd blijft.

Belastbare gebeurtenissen voor NFT's

• NFT's verkopen: Het verkopen van NFT's en het ontvangen van opbrengsten, doorgaans in ETH, is een belastbaar feit. De verkoper rapporteert gewone winsten, aangezien NFT's als niet-kapitaalactiva worden beschouwd. Kopers die later NFT's verkopen, moeten vermogenswinsten of -verliezen rapporteren.
• NFT's kopen: Het kopen van NFT's brengt geen onmiddellijke belastingen met zich mee, maar er kunnen vermogenswinsten ontstaan ​​afhankelijk van de duur van het ETH-bezit vóór de transactie.

Laatste woord: belasting op cryptovaluta in de VS

Belasting op cryptovaluta is een complex landschap dat zorgvuldige afweging vereist. Door belastbare en niet-belastbare gebeurtenissen bij verschillende cryptotransacties te begrijpen, kunnen beleggers met vertrouwen door hun belastingverplichtingen navigeren. Raadpleeg altijd een belastingprofessional voor persoonlijk advies om ervoor te zorgen dat de IRS-regelgeving wordt nageleefd in dit steeds evoluerende crypto-ecosysteem.

Het betalen van uw belastingen is niet alleen de wet, maar ook een verantwoorde stap in het handhaven van de integriteit van de cryptocurrency-markt.

 

Geïnteresseerd in het krijgen van de “Learn2Trade-ervaring?”Doe hier mee