מדריך מקיף למיסוי מטבעות קריפטו בארה"ב

שירות למסחר בעותקים. Algo שלנו נפתחת וסוגרת אוטומטית עסקאות.

ה-L2T Algo מספק אותות רווחיים ביותר עם סיכון מינימלי.

מסחר במטבעות קריפטוגרפיים 24/7. בזמן שאתה ישן, אנחנו סוחרים.

התקנה של 10 דקות עם יתרונות משמעותיים. המדריך מסופק עם הרכישה.

אחוזי הצלחה של 79%. התוצאות שלנו ירגשו אותך.

עד 70 עסקאות בחודש. יש יותר מ-5 זוגות זמינים.

מנויים חודשיים מתחילים ב-58 פאונד.

L2T משהו

מברק

תוצאות

עולם המטבעות הקריפטו הביא הזדמנויות השקעה מרגשות לקדמת הבמה, אך חיוני להכיר בכך שנכסים דיגיטליים אלו מגיעים עם אחריות מס. כאן, נחקור את המורכבויות של מיסוי מטבעות קריפטוגרפיים בארצות הברית, ונשפוך אור על מה חייב במס ומה לא על פני קשת רחבה של עסקאות קריפטו.

מיסוי מטבעות קריפטו בארה"ב

מס הכנסה הציג את המטבע הקריפטו הראשוני שלו הנחיות מיסוי בשנת 2014. עם זאת, זה לא היה עד 2019 כי משלמי המסים קיבלו הוראה מפורשת לדווח על השקעות הקריפטו שלהם בהחזרי מס ההכנסה שלהם.

עיקרון יסוד נשאר עקבי מאז 2014: מטבעות קריפטוגרפיים ונכסים מבוססי בלוקצ'יין נחשבים רכוש לצורכי מס, לא מטבע. המשמעות היא שעל כל עסקה שתביא לרווח יש לדווח ולחייב במס.

מעקב אחר אחזקות קריפטו לצורך מיסוי

בניגוד לאמונה הרווחת, בעלות קריפטו אינה אנונימית לחלוטין, במיוחד ל-IRS. סוכנות המס יכולה להתחקות ולנתח את ארנקי הקריפטו של אנשים באמצעות גילויי חילופין מרכזיים וניתוח נתוני בלוקצ'יין.

לכן, זה חיוני למשקיעים לדווח על עסקאות הנכסים הדיגיטליים שלהם בטופס 1040 בעת הגשת מיסים. בנוסף, בורסות קריפטו מרכזיות מחויבות להגיש טופס 1099-K למשקיעים עם עסקאות שנתיות העולה על $20,000 או יותר מ-200 עסקאות.

מס הכנסה פעל במרץ לקשר ארנקי קריפטו לבעליהם, תוך שימוש בשיטות שונות. ארנקים מסוימים אפילו מאפשרים למשתמשים לחבר את כרטיסי האשראי או החיוב שלהם, ושיתוף כתובות ארנק עם מרכזיות מרכזיות יכול להשאיר שובל. ברור שהניסיון להתחמק ממיסים הוא מאמץ בסיכון גבוה.

ביטקוין, Altcoins או Stablecoins: חייבים במס או לא?

לצורכי מס, אין הבדל בין ביטקוין, Ethereum או כל מטבע קריפטוגרפי אחר. בין אם הם הוכחה לעבודה, הוכחת הימור, מטבעות אלטקוינים או מטבעות יציבות, כולם מצייתים לאותן תקנות מס. מה שחשוב הוא האם פעילויות ההשקעה שלך נופלות תחת "אירועים חייבים במס".

אירועים שאינם חייבים במס עבור השקעות קריפטו

• קנייה והחזקה של קריפטו: רכישת אסימונים עם הכספים שלך והחזקתם בארנק לא מפעילה אירוע חייב במס. עם זאת, חיוני לשמור על רישומים מדויקים מכיוון שעלות הרכישה תקבע את התחייבויות המס העתידיות.
• העברת קריפטו בין ארנקים: העברת אסימונים בין ארנקים שבבעלותך אינה אירוע חייב במס. לדוגמה, העברת אסימונים מתוכנה או ארנק משמורת לארנק שאינו משמורת כמו Ledger Nano או Trezor אינה מצריכה דיווח.

אירועים חייבים במס עבור השקעות קריפטו

• מכירת קריפטו: מכירת ביטקוין או כל מטבע קריפטוגרפי אחר תמורת רווח בתמורה למטבע פיאט, כמו דולר אמריקאי, חייבת במס. חבות המס תלויה ברווח, ואם נגרם לך הפסד, ייתכן שתוכל לנכות אותו כהפסד הון, עד 3,000 דולר בשנה.
• מסחר בקריפטו: החלפת מטבע קריפטוגרפי אחד באחר ברווח היא גם אירוע חייב במס. למשל, קנייה AVAX בשווי $10,000 ובהמשך להחליף אותו BCH שווי של 15,000 דולר מביא לרווח של 5000 דולר, בכפוף למיסוי.
• קבלת תשלום בקריפטו: אם המעסיק שלך משלם את המשכורת שלך בביטקוין או שאתה מקבל קריפטו עבור סחורות או שירותים, זה נחשב להכנסה חייבת במס, הממוסה בשיעורי הכנסה רגילים, לא בשיעורי רווחי הון.
• כריית קריפטו: הכנסה מכריית ביטקוין מטופלת כהכנסה רגילה, בין אם אתה מחזיק או מוכר את האסימונים. גם כורים חובבים בודדים וגם עסקים חייבים לדווח על תגמולי כרייה בצורה שונה.

פענוח מיסוי השקעות DeFi

מימון מבוזר (DeFi) הוא תחום מתפתח במטבעות קריפטוגרפיים, המציע אלטרנטיבות יעילות לשירותים פיננסיים מסורתיים. בעוד שבורסות DeFi אינן נדרשות כרגע לדווח ל-IRS בשנת 2023, התשתית הקרובה חוק משרות השקעות יחייב זאת החל משנת 2024. עם זאת, מס הכנסה עדיין לא סיפק הנחיות מקיפות לגבי עסקאות DeFi רבות.

אירועי מס אפשריים ב-DeFi

• הלוואות קריפטו: השאלת קריפטו אינה כרוכה במסים נוספים, אך שימוש בקריפטו להחזר הלוואות עשוי להיות חייב במס. מלווים ב-DeFi יתמודדו גם עם מיסוי על רווחים כאשר הלוואות יוחזרו או בטחונות יימכרו.
• בריכות נזילות, היערכות וחקלאות תשואה: רווחים מהפקדת אסימונים למאגרי נזילות חייבים במס כשהם מתקבלים מצדדים שלישיים. החזקה מבוססת צמד חייבת במס, בעוד שהימור חד צדדי לא, אבל יש לדווח על הכנסות ריבית.
• אסימוני ממשל/אסימוני שירות: קבלת אסימוני ממשל או שירות מעוררת אירועים חייבים במס, המדווחים כהכנסה רגילה על סמך ערכם הדולר.

ניווט במיסוי NFT

אסימונים שאינם ניתנים לשינוי (NFT) מייצגים בעלות על נכסים דיגיטליים בבלוקצ'יין. בניגוד למטבעות קריפטוגרפיים מסורתיים, ל-NFTs חסרות הנחיות מס מקיפות של מס הכנסה.

אירועים שאינם חייבים במס עבור NFTs

• יצירת NFTs: טביעה או יצירת NFTs אינם יוצרים אירוע חייב במס, מכיוון שערך האסימון נותר בלתי ממומש.

אירועים חייבים במס עבור NFTs

• מכירת NFTs: מכירת NFTs וקבלת הכנסות, בדרך כלל ב-ETH, היא אירוע חייב במס. המוכר מדווח על רווחים רגילים, שכן NFTs נחשבים לנכסים שאינם הוניים. קונים שמוכרים מאוחר יותר NFTs חייבים לדווח על רווחי הון או הפסדים.
• רכישת NFTs: רכישת NFTs אינה מפעילה מסים מיידיים, אך רווחי הון עשויים להיווצר בהתאם למשך ההחזקה של ETH לפני העסקה.

מילה אחרונה: מיסוי מטבעות קריפטו בארה"ב

מיסוי מטבעות קריפטו הוא נוף מורכב הדורש התייחסות מדוקדקת. על ידי הבנת אירועים חייבים במס ואירועים שאינם חייבים במס על פני עסקאות קריפטו שונות, משקיעים יכולים לנווט את חובות המס שלהם בביטחון. התייעץ תמיד עם איש מקצוע בתחום המס להכוונה מותאמת אישית כדי להבטיח עמידה בתקנות מס הכנסה במערכת אקולוגית קריפטו המתפתחת כל הזמן.

תשלום המסים שלך הוא לא רק החוק אלא גם צעד אחראי בשמירה על שלמות שוק מטבעות הקריפטו.

 

מעוניין לקבל את "חווית Learn2Trade?"הצטרף אלינו כאן