راهنمای جامع مالیات بر ارزهای دیجیتال در ایالات متحده

خدمات برای تجارت کپی. Algo ما به طور خودکار معاملات را باز و بسته می کند.

L2T Algo سیگنال های بسیار سودآور را با حداقل ریسک ارائه می دهد.

تجارت 24/7 ارز دیجیتال. وقتی شما خوابید، ما معامله می کنیم.

راه اندازی 10 دقیقه ای با مزایای قابل توجه. دفترچه راهنما همراه با خرید ارائه می شود.

79 درصد میزان موفقیت نتایج ما شما را هیجان زده خواهد کرد.

حداکثر 70 معامله در ماه. بیش از 5 جفت موجود است.

اشتراک ماهانه از 58 پوند شروع می شود.

L2T چیزی

تلگراف

نتایج

دنیای ارزهای دیجیتال فرصت‌های سرمایه‌گذاری هیجان‌انگیزی را به منصه ظهور رسانده است، اما لازم است بدانیم که این دارایی‌های دیجیتال مسئولیت‌های مالیاتی دارند. در اینجا، پیچیدگی‌های مالیات بر ارزهای دیجیتال در ایالات متحده را بررسی می‌کنیم، و روشن می‌کنیم که چه چیزی مشمول مالیات است و چه چیزی در طیف گسترده‌ای از تراکنش‌های رمزنگاری وجود ندارد.

مالیات بر ارزهای دیجیتال در ایالات متحده

IRS ارز دیجیتال اولیه خود را معرفی کرد دستورالعمل های مالیاتی در سال 2014. با این حال، اینطور نبود تا 2019 که به صراحتاً به مالیات دهندگان دستور داده شد که سرمایه گذاری های رمزنگاری خود را در اظهارنامه مالیات بر درآمد خود گزارش دهند.

یک اصل اساسی از سال 2014 ثابت مانده است: ارزهای دیجیتال و دارایی های مبتنی بر بلاک چین برای اهداف مالیاتی دارایی در نظر گرفته می شوند نه ارز. این بدان معناست که هر معامله ای که منجر به سود شود باید گزارش شود و مشمول مالیات شود.

ردیابی منابع رمزنگاری برای مالیات

برخلاف تصور عمومی، مالکیت کریپتو کاملاً ناشناس نیست، مخصوصاً برای IRS. آژانس مالیاتی می تواند کیف پول های رمزنگاری افراد را از طریق افشای متمرکز مبادلات و تجزیه و تحلیل داده های بلاک چین ردیابی و تجزیه و تحلیل کند.

بنابراین، برای سرمایه گذاران بسیار مهم است که معاملات دارایی دیجیتال خود را در فرم گزارش دهند 1040 هنگام ثبت مالیات علاوه بر این، صرافی های رمزنگاری متمرکز موظف به ارسال هستند فرم 1099-K برای سرمایه گذارانی که معاملات سالانه آنها بیش از 20,000 دلار یا بیش از 200 تراکنش است.

IRS با استفاده از روش‌های مختلف، سخت تلاش کرده است تا کیف پول‌های کریپتو را به صاحبان آنها پیوند دهد. برخی از کیف پول‌ها حتی به کاربران اجازه می‌دهند تا کارت‌های اعتباری یا نقدی خود را به هم متصل کنند و اشتراک‌گذاری آدرس کیف پول با صرافی‌های متمرکز می‌تواند ردی از خود به جای بگذارد. واضح است که تلاش برای فرار مالیاتی یک تلاش پرخطر است.

بیت کوین، آلت کوین یا استیبل کوین: مشمول مالیات یا خیر؟

برای اهداف مالیاتی، هیچ تفاوتی بین بیت کوین، اتریوم یا هر ارز دیجیتال دیگر وجود ندارد. خواه اثبات کار، اثبات سهام، آلت کوین یا استیبل کوین باشند، همه آنها از مقررات مالیاتی یکسانی پیروی می کنند. آنچه مهم است این است که آیا فعالیت های سرمایه گذاری شما تحت "رویدادهای مشمول مالیات" قرار می گیرد یا خیر.

رویدادهای غیر مشمول مالیات برای سرمایه گذاری های رمزنگاری

• خرید و نگهداری رمزارز: خرید توکن با وجوه خود و نگه داشتن آنها در کیف پول باعث ایجاد یک رویداد مشمول مالیات نمی شود. با این حال، حفظ سوابق دقیق ضروری است زیرا هزینه خرید تعیین کننده تعهدات مالیاتی آینده است.
• انتقال رمز بین کیف پول: جابه‌جایی توکن‌ها بین کیف‌پول‌هایی که دارید، یک رویداد مشمول مالیات نیست. به عنوان مثال، انتقال توکن‌ها از یک نرم‌افزار یا کیف‌پول‌های نگهبانی به یک کیف پول غیرقانونی مانند Ledger Nano یا Trezor نیازی به گزارش‌گیری ندارد.

رویدادهای مشمول مالیات برای سرمایه گذاری های کریپتو

• فروش کریپتو: فروش بیت کوین یا هر ارز دیجیتال دیگر برای سود در ازای ارز فیات مانند دلار آمریکا مشمول مالیات است. بدهی مالیاتی به سود بستگی دارد، و اگر متحمل ضرر شوید، ممکن است بتوانید آن را به عنوان زیان سرمایه، تا سقف 3,000 دلار در سال کسر کنید.
• تجارت رمزنگاری: مبادله یک ارز دیجیتال با ارز دیگر با سود نیز یک رویداد مشمول مالیات است. به عنوان مثال، خرید AVAX به ارزش 10,000 دلار و بعداً با آن معاوضه می شود BCH به ارزش 15,000 دلار منجر به سود 5000 دلاری مشمول مالیات می شود.
• دریافت پول در کریپتو: اگر کارفرمای شما حقوق شما را به بیت کوین می پردازد یا برای کالاها یا خدمات رمزنگاری دریافت می کنید، درآمد مشمول مالیات محسوب می شود که بر اساس نرخ درآمد معمولی مالیات می شود، نه نرخ سود سرمایه.
• استخراج رمزارز: درآمد حاصل از استخراج بیت کوین به عنوان درآمد معمولی تلقی می شود، چه توکن ها را نگه دارید یا بفروشید. هم ماینرها و هم کسب و کارها باید پاداش استخراج را متفاوت گزارش کنند.

رمزگشایی مالیات سرمایه گذاری DeFi

امور مالی غیر متمرکز (DEFI) یک حوزه رو به رشد در ارزهای دیجیتال است که جایگزین های کارآمدی برای خدمات مالی سنتی ارائه می دهد. در حالی که صرافی‌های DeFi در حال حاضر نیازی به گزارش به IRS در سال 2023 ندارند، زیرساخت‌های آینده و قانون مشاغل سرمایه گذاری این امر از سال 2024 آغاز می شود. با این حال، IRS هنوز راهنمایی جامعی در مورد بسیاری از تراکنش های DeFi ارائه نکرده است.

رویدادهای احتمالی مشمول مالیات در DeFi

• وام های رمزنگاری شده: قرض گرفتن کریپتو مستلزم مالیات اضافی نیست، اما استفاده از کریپتو برای بازپرداخت وام ها می تواند مشمول مالیات باشد. وام دهندگان در DeFi همچنین در صورت بازپرداخت وام یا فروخته شدن وثیقه با مالیات بر سود مواجه خواهند شد.
• استخرهای نقدینگی، سهامداری، و کشاورزی بازده: درآمد حاصل از سپرده گذاری توکن ها در استخرهای نقدینگی زمانی مشمول مالیات است که از اشخاص ثالث دریافت شود. شرط بندی مبتنی بر جفت مشمول مالیات است، در حالی که شرط بندی یک طرفه مشمول مالیات نیست، اما درآمد بهره باید گزارش شود.
• توکن های حکومتی/توکن های کاربردی: دریافت توکن های حاکمیتی یا ابزاری باعث ایجاد رویدادهای مشمول مالیات می شود که بر اساس ارزش دلاری آنها به عنوان درآمد عادی گزارش می شود.

پیمایش مالیات NFT

توکن های غیر قابل تعویض (NFT) نشان دهنده مالکیت دارایی های دیجیتال در بلاک چین هستند. برخلاف ارزهای دیجیتال سنتی، NFTها فاقد دستورالعمل مالیاتی جامع IRS هستند.

رویدادهای غیر مشمول مالیات برای NFT

• ایجاد NFT ها: ضرب کردن یا ایجاد NFTها یک رویداد مشمول مالیات ایجاد نمی کند، زیرا ارزش توکن محقق نشده باقی می ماند.

رویدادهای مشمول مالیات برای NFTها

• فروش NFT: فروش NFT و دریافت درآمد، معمولاً در اتریوم، یک رویداد مشمول مالیات است. فروشنده سودهای معمولی را گزارش می کند، زیرا NFT ها دارایی های غیر سرمایه ای در نظر گرفته می شوند. خریدارانی که بعداً NFT می فروشند باید سود یا زیان سرمایه را گزارش کنند.
• خرید NFT: خرید NFT مالیات‌های فوری را ایجاد نمی‌کند، اما ممکن است بسته به مدت نگهداری ETH قبل از معامله، سود سرمایه ایجاد شود.

کلمه نهایی: مالیات بر ارزهای دیجیتال در ایالات متحده

مالیات بر ارزهای دیجیتال یک چشم انداز پیچیده است که نیاز به بررسی دقیق دارد. با درک رویدادهای مشمول مالیات و غیرقابل مالیات در تراکنش‌های مختلف رمزنگاری، سرمایه‌گذاران می‌توانند تعهدات مالیاتی خود را با اطمینان انجام دهند. برای اطمینان از انطباق با مقررات IRS در این اکوسیستم رمزنگاری همیشه در حال تحول، همیشه با یک متخصص مالیات برای راهنمایی شخصی مشورت کنید.

پرداخت مالیات نه تنها قانون بلکه گامی مسئولانه در حفظ یکپارچگی بازار ارزهای دیجیتال است.

 

علاقه مند به دریافت "تجربه Learn2Trade" هستید؟در اینجا به ما بپیوندید