Комплексное руководство по налогообложению криптовалюты в США

Сервис для копирования сделок. Наш алгоритм автоматически открывает и закрывает сделки.

Алгоритм L2T предоставляет высокодоходные сигналы с минимальным риском.

Круглосуточная торговля криптовалютой. Пока вы спите, мы торгуем.

Установка за 10 минут с существенными преимуществами. Инструкция предоставляется при покупке.

79% успеха. Наши результаты вас порадуют.

До 70 сделок в месяц. В наличии более 5 пар.

Ежемесячная подписка начинается от 58 фунтов стерлингов.

L2T Что-то

ТЕЛЕГРАММА

РЕЗУЛЬТАТЫ

Мир криптовалют выдвинул на первый план захватывающие инвестиционные возможности, но важно понимать, что эти цифровые активы сопряжены с налоговыми обязательствами. Здесь мы рассмотрим тонкости налогообложения криптовалют в Соединенных Штатах, проливая свет на то, что облагается налогом, а что нет в широком спектре криптовалютных транзакций.

Налогообложение криптовалют в США

IRS представила свою первую криптовалюту руководство по налогообложению в 2014 году. Однако это не было до 2019 что налогоплательщикам было дано четкое указание сообщать о своих инвестициях в криптовалюту в налоговых декларациях.

Фундаментальный принцип остается неизменным с 2014 года: криптовалюты и активы на основе блокчейна считаются для целей налогообложения собственностью, а не валютой. Это означает, что любая сделка, приводящая к прибыли, должна быть отражена в отчетности и обложена налогом.

Отслеживание криптоактивов для целей налогообложения

Вопреки распространенному мнению, владение криптовалютой не является полностью анонимным, особенно для IRS. Налоговое агентство может отслеживать и анализировать криптовалютные кошельки физических лиц посредством централизованного раскрытия информации о биржах и анализа данных блокчейна.

Поэтому инвесторам крайне важно сообщать о своих транзакциях с цифровыми активами в Форме. 1040 при подаче налогов. Кроме того, централизованные криптобиржи обязаны предоставлять Форма 1099-K для инвесторов с годовыми сделками, превышающими 20,000 200 долларов США или более XNUMX транзакций.

IRS усердно работает над тем, чтобы связать криптокошельки с их владельцами, используя различные методы. Некоторые кошельки даже позволяют пользователям подключать свои кредитные или дебетовые карты, а обмен адресами кошельков с централизованными биржами может оставить след. Понятно, что попытка уклониться от уплаты налогов – это дело высокого риска.

Биткойн, альткойны или стейблкоины: облагаются налогом или нет?

Для целей налогообложения нет различия между Биткойном, Эфириумом или любой другой криптовалютой. Независимо от того, являются ли они доказательством работы, доказательством доли, альткоинами или стейблкоинами, все они придерживаются одних и тех же налоговых правил. Важно то, подпадает ли ваша инвестиционная деятельность под «налогооблагаемые события».

Неналоговые события для инвестиций в криптовалюту

• Покупка и хранение криптовалюты: Покупка токенов на ваши средства и хранение их в кошельке не приводит к возникновению налогооблагаемого события. Однако важно вести точный учет, поскольку стоимость покупки будет определять будущие налоговые обязательства.
• Передача криптовалюты между кошельками: Перемещение токенов между вашими кошельками не является налогооблагаемым событием. Например, перевод токенов из программного или депозитарного кошелька в некастодиальный кошелек, такой как Ledger Nano или Trezor, не требует отчетности.

Налогооблагаемые события для инвестиций в криптовалюту

• Продажа криптовалюты: Продажа биткойнов или любой другой криптовалюты с целью получения прибыли в обмен на бумажную валюту, например доллары США, облагается налогом. Налоговые обязательства зависят от прибыли, и если вы понесете убыток, вы можете вычесть его как убыток капитала в размере до 3,000 долларов США в год.
• Торговля криптовалютой: Обмен одной криптовалюты на другую с прибылью также является налогооблагаемым событием. Например, покупка AVAX стоимостью 10,000 XNUMX долларов, а затем обменять его на BCH стоимостью 15,000 5000 долларов США дает прибыль в размере XNUMX XNUMX долларов США, подлежащую налогообложению.
• Получение оплаты в криптовалюте: Если ваш работодатель платит вам зарплату в биткойнах или вы получаете криптовалюту за товары или услуги, это считается налогооблагаемым доходом и облагается налогом по обычным ставкам дохода, а не по ставкам прироста капитала.
• Майнинг Крипто: Доход от майнинга биткойнов рассматривается как обычный доход независимо от того, владеете ли вы токенами или продаете их. Как отдельные майнеры-любители, так и предприятия должны сообщать о вознаграждениях за майнинг по-разному.

Расшифровка налогообложения инвестиций DeFi

Децентрализованные финансы (Defi) — это растущая область криптовалют, предлагающая эффективные альтернативы традиционным финансовым услугам. Хотя биржи DeFi в настоящее время не обязаны отчитываться перед IRS в 2023 году, предстоящие инфраструктурные и Закон об инвестиционных рабочих местах будет требовать этого, начиная с 2024 года. Однако IRS еще не предоставило исчерпывающих указаний по многим транзакциям DeFi.

Возможные налогооблагаемые события в DeFi

• Крипто-кредиты: Заимствование криптовалюты не влечет за собой дополнительных налогов, но использование криптовалюты для погашения кредитов может облагаться налогом. Кредиторы DeFi также столкнутся с налогообложением прибыли при погашении кредитов или продаже залога.
• Пулы ликвидности, ставки и выращивание доходности: Доходы от размещения токенов в пулах ликвидности подлежат налогообложению при получении от третьих лиц. Парные ставки облагаются налогом, а односторонние — нет, но о процентном доходе необходимо сообщать.
• Токены управления/служебные токены: Получение токенов управления или утилиты вызывает налогооблагаемые события, которые учитываются как обычный доход на основе их долларовой стоимости.

Навигация по налогообложению NFT

Невзаимозаменяемые токены (NFT) представляют собой право собственности на цифровые активы в блокчейне. В отличие от традиционных криптовалют, у NFT отсутствуют всеобъемлющие налоговые рекомендации IRS.

Неналоговые события для NFT

• Создание NFT: Чеканка или создание NFT не приводит к налогообложению, поскольку стоимость токена остается нереализованной.

Налогооблагаемые события для NFT

• Продажа NFT: Продажа NFT и получение выручки, обычно в ETH, является налогооблагаемым событием. Продавец сообщает об обычной прибыли, поскольку NFT считаются некапитальными активами. Покупатели, которые позже продают NFT, должны сообщить о приросте капитала или убытках.
• Покупка NFT: Покупка NFT не вызывает немедленных налогов, но прирост капитала может возникнуть в зависимости от продолжительности владения ETH до транзакции.

Заключительное слово: налогообложение криптовалюты в США

Налогообложение криптовалюты — это сложная ситуация, требующая тщательного рассмотрения. Понимая налогооблагаемые и необлагаемые налогом события в различных криптовалютных транзакциях, инвесторы могут с уверенностью выполнять свои налоговые обязательства. Всегда консультируйтесь со специалистом по налогам для получения индивидуальных рекомендаций по обеспечению соблюдения правил IRS в этой постоянно развивающейся криптоэкосистеме.

Уплата налогов — это не только закон, но и ответственный шаг в поддержании целостности рынка криптовалют.

 

Заинтересованы в получении «Опыта Learn2Trade»?Присоединяйтесь к нам здесь